Van Cumhuriyet Başsavcılığının talebi üzerine hazırlanan 9 Eylül tarihli MASAK raporunda, Tançalan ve eşi Çağla Öz Tançalan’ın banka hesaplarındaki toplam transfer hacminin 222 milyon lirayı aştığı belirtildi.
Raporda, çiftin resmi gelirleri ile sahip oldukları malvarlığı, banka hareketleri ve yaşam standartları arasında dikkat çekici bir uyumsuzluk bulunduğu değerlendirilirken, bazı malvarlığı devirleri ve finansal hareketlerin de soruşturma kapsamında incelendiği kaydedildi.
74 BİN LİRALIK TİCARİ KÂRA KARŞILIK MİLYONLARCA LİRALIK PARA TRAFİĞİ
MASAK incelemesinde Mehmet Fatih Tançalan’ın 2020 yılından itibaren mali kayıtları mercek altına alındı. Rapora göre Tançalan’ın adına tespit edilen kayıtlı ticari kâr beyanı 74 bin 281 lira seviyesinde kaldı.
Raporda, Tançalan’ın SSK kapsamında çalışma kaydı bulunmasına rağmen prime esas kazanç bilgisine rastlanmadığı belirtilirken, kayıtlı gelirinin incelenen dönem içerisindeki yaşam standardını ve malvarlığı edinimlerini açıklamakta yetersiz kaldığı değerlendirildi.
Buna karşılık Tançalan’ın banka hesaplarındaki para hareketlerinin oldukça yüksek olduğu tespit edildi. MASAK verilerine göre Tançalan’ın hesaplarına toplam 58 milyon 780 bin 234 lira transfer girişi, hesaplarından ise 56 milyon 179 bin 790 lira transfer çıkışı gerçekleşti.
Böylece yalnızca transfer işlemlerinin toplam hacmi yaklaşık 115 milyon liraya ulaştı. Raporda ayrıca hesaplara 4 milyon 594 bin liranın üzerinde nakit para yatırıldığı, yaklaşık 7 milyon 72 bin lira nakit çekildiği belirtildi.
Sadece 2026 yılına bakıldığında ise hesaplara gelen transferlerin 22 milyon lirayı, hesaplardan çıkan transferlerin ise yaklaşık 14,5 milyon lirayı aştığı kaydedildi.
EŞİNİN HESAPLARINDA DA MİLYONLARCA LİRALIK HAREKET
MASAK, Tançalan’ın yanı sıra eşi Çağla Öz Tançalan’ın mali hareketlerini de inceledi. Rapora göre Çağla Öz Tançalan’ın 2020-2026 döneminde banka hesaplarına 56 milyon 478 bin lira giriş, hesaplarından ise 50 milyon 859 bin lira çıkış gerçekleşti.
Çiftin hesaplarındaki toplam transfer hacmi böylece 222 milyon lirayı aştı. Çağla Öz Tançalan’ın kayıtlardaki prime esas kazanç toplamının 165 bin 150 lira olduğu, kendi beyanına dayalı ticari kârının ise yaklaşık 1 milyon 100 bin lira seviyesinde bulunduğu belirtildi.
MASAK, bu mali profilin de çiftin incelenen dönemdeki yaşam standardını açıklamakta yetersiz kaldığı değerlendirmesinde bulundu.
YAKLAŞIK 13 MİLYON LİRALIK MAL VE HİZMET ALIŞI
Raporda Çağla Öz Tançalan’ın ticari kayıtlarına ilişkin de dikkat çeken tespitlere yer verildi. 2024-2026 döneminde yaklaşık 13 milyon liralık mal ve hizmet alışı tespit edilirken, bunun yaklaşık 7 milyon 100 bin liralık bölümünün 2024 model Porsche Yeni Macan 4 için gerçekleştirildiği belirtildi.
MASAK, ticari faaliyet kapsamında görünen yüksek tutarlı alışların önemli bölümünün kişisel kullanıma yönelik lüks bir otomobile bağlanmasını mali profil açısından dikkat çekici buldu.
LÜKS ARAÇ TRAFİĞİ DE RAPORA GİRDİ
Mehmet Fatih Tançalan ve yakın çevresindeki araç hareketleri de MASAK raporunda geniş yer aldı. Tançalan’ın kayıtlarında Cadillac Escalade, Range Rover, Maserati GranTurismo ve Dodge Challenger gibi araçlarla ilgili alım, satım ve devir işlemleri tespit edildi. Çağla Öz Tançalan adına ise Porsche Macan ve BMW 320i kayıtlarının bulunduğu belirtildi.
Raporda, 2020 yılından itibaren araç edinim ve devir işlemlerinin yoğunlaştığı, işlem gören araçların büyük bölümünün “ultra lüks segmentte” olduğu ve söz konusu hareketlerin kişilerin mali profilleriyle uyumsuzluk gösterdiği değerlendirildi.
Ayrıca Tançalan’ın Dodge Challenger, Maserati GranTurismo ve Cadillac Escalade dahil çeşitli araçlarla ilgili Muhammet Sait Tançalan ile devir işlemleri yaptığı, başka bir aracın ise Nilgün Oya’ya devredildiği kaydedildi.
Çağla Öz Tançalan’ın da farklı dönemlerde Mini Cooper, Audi, Mercedes, Range Rover ve BMW gibi araçlarda Nilgün Oya ile çok sayıda devir işlemi gerçekleştirdiği belirtildi.
DÖRT AY SONRA DEVREDİLEN TAŞINMAZ DİKKAT ÇEKTİ
MASAK incelemesinde taşınmaz hareketleri de değerlendirildi. Rapora göre Mehmet Fatih Tançalan, Şubat 2025’te Van’ın Muradiye ilçesinde bir arsa satın aldı. Söz konusu taşınmazın yaklaşık dört ay sonra Muhammet Sait Tançalan’a devredildiği tespit edildi.
MASAK, taşınmazın edinilmesi ile elden çıkarılması arasındaki sürenin oldukça kısa olmasını, malvarlığının kaynağının ve hareketlerinin gizlenmesine yönelik olası bir “iz gizleme/bulanıklaştırma” ihtimali açısından dikkat çekici buldu.
DUBAİ İDDİASINA FİNANSAL KAYITLARDA RASTLANMADI
Soruşturmanın başlangıç aşamasında Tançalan’ın Dubai’ye gidip geldiği ve Dubai üzerinden “mail order” yöntemiyle gelir elde ettiği yönünde istihbari bilgilerin bulunduğu da rapora yansıdı.
Ancak MASAK’ın finansal incelemesinde Mehmet Fatih Tançalan veya Çağla Öz Tançalan adına yurt dışından Türkiye’ye finansal kanallar aracılığıyla gerçekleştirilmiş bir fon transferine rastlanmadığı belirtildi.
Raporda, çiftin sergilediği yaşam standardının Dubai’deki faaliyetlerden kaynaklandığının ileri sürülmesi halinde, söz konusu birikimlerin üçüncü kişiler adına açılmış hesaplar üzerinden veya finansal sistem dışında farklı yöntemlerle Türkiye’ye aktarılmış olabileceği ihtimalinin değerlendirilmesi gerektiği ifade edildi.
DÜĞÜNDEKİ ALTINLARLA İLGİLİ İKİ FARKLI ANLATIM
Kamuoyunun dikkatini çeken düğün organizasyonunda sergilenen yüksek miktardaki altınlar da MASAK raporunda yer aldı. Mehmet Fatih Tançalan’ın kamuoyuna yansıyan açıklamalarında, düğünde görülen altınların Kahvecioğlu Kuyumculuk tarafından reklam amacıyla emanet olarak getirildiği yönünde savunmada bulunduğu belirtildi.
Ancak raporda kuyumcu Veysel Kahvecioğlu’nun farklı bir beyanda bulunduğu aktarıldı. Buna göre Kahvecioğlu, bir set ile iki kelepçe altının satıldığını ve bu işlemlere ilişkin fatura bulunduğunu ifade etti.
MASAK, iki anlatım arasındaki farklılık nedeniyle kuyumculuk şirketi temsilcisinin ifadesine başvurulmasının uygun olacağını değerlendirdi.
MASAK’TAN “AKLAMA” DEĞERLENDİRMESİ
Raporun en dikkat çekici bölümlerinden birini ise suçtan kaynaklanan malvarlığı değerlerinin aklanmasına ilişkin değerlendirmeler oluşturdu.
MASAK; banka hareketleri, kayıtlı gelir ile malvarlığı arasındaki uyumsuzluk, lüks araç ve taşınmaz devirleri, Dubai bağlantısına ilişkin bilgiler ve düğünde sergilenen ziynet eşyalarına yönelik açıklamaları birlikte değerlendirdi.
Raporda, Türk Ceza Kanunu’nun 282/1. maddesinde düzenlenen suçtan kaynaklanan malvarlığı değerlerini aklama fiilinin işlendiği yönünde değerlendirmede bulunulduğu ve Mehmet Fatih Tançalan ile Çağla Öz Tançalan’ın söz konusu fiilin failleri olduğu yönünde kanaat belirtildi.
Bununla birlikte MASAK, aklandığı değerlendirilen suç gelirinin kesin miktarının mevcut inceleme aşamasında belirlenemediğini de raporuna yazdı. İncelemenin 2020 ve sonrasında edinilen veya elden çıkarılan malvarlığı değerleri, hak, alacak ve diğer sahiplikleri kapsadığı belirtildi.
Raporda ayrıca Muhammet Sait Tançalan ile Çağla Öz Tançalan’ın annesi Nilgün Oya’nın malvarlığı devirlerindeki rollerinin de soruşturma kapsamında değerlendirilmesi gerektiğine işaret edildi.
37 SORUŞTURMA, 20 KOVUŞTURMA KAYDI
MASAK raporunda Mehmet Fatih Tançalan’ın geçmiş adli kayıtlarına da yer verildi. UYAP kayıtlarında Tançalan hakkında 37 soruşturma ve 20 kovuşturma kaydı bulunduğu tespit edildi.
MASAK, söz konusu kayıtların bir bölümünün aklama suçuna öncül oluşturabilecek nitelikte olabileceğini değerlendirdi. Ancak bu dosyalardan elde edilmiş olabilecek suç gelirinin miktarı ile halen incelenen malvarlığı arasında mevcut aşamada doğrudan bir illiyet bağı kurulamadığı da özellikle belirtildi.
GÖSTERİŞLİ ORGANİZASYONLARIN ARDINDAN MALİ İNCELEME DERİNLEŞTİ
Mehmet Fatih Tançalan ile Çağla Öz Tançalan’ın nisan ayında evlendiği, haziran ayında ise kamuoyuna “nişan” olarak yansıyan gösterişli bir organizasyon düzenlediği belirtildi.
Soruşturma kapsamında bu organizasyonun mizansen niteliğinde olduğu yönündeki değerlendirmelerin de dosyaya girdiği, çiftin son olarak yüksek miktarda ziynet eşyasının sergilendiği yeni bir düğün organizasyonuyla gündeme gelmesinin ardından mali incelemenin derinleştirildiği ortaya çıktı.
MASAK’ın 9 Eylül tarihli raporunda; çiftin resmi gelirleri ile banka hesaplarındaki yüz milyonlarca liralık hareketler, lüks araç ve taşınmaz işlemleri, yakın kişiler arasındaki malvarlığı devirleri, Dubai bağlantısına ilişkin iddialar ve düğünde sergilenen altınlara yönelik farklı açıklamalar ayrıntılı biçimde ele alındı.
Mehmet Fatih Tançalan’ın ise söz konusu soruşturma kapsamında “suçtan kaynaklanan malvarlığı değerlerini aklama” suçlamasıyla tutuklanarak cezaevine gönderildiği belirtildi.
Soruşturmanın bundan sonraki aşamasında MASAK raporundaki tespitlerin yanı sıra malvarlığı hareketleri, araç ve taşınmaz devirleri ile tarafların ifadelerinin birlikte ele alınması bekleniyor.
